KKTC'de AML ve uyum hizmetleri.
Kara para aklamanın önlenmesi yasası yükümlüleri sayarak belirler; ticaret şirketlerinin çoğu bu listede yer almaz. Yıllık rapor ve bildirim yükümlülükleri ise her şirket için geçerlidir; bu süreçlerin takibini yürütüyoruz.
- Yıllık rapor ve bildirim takibi
- Gerçek faydalanıcı beyanları
- Mevzuat uyumu tek ekipten
Şirketinizin Tabi Olduğu Yükümlülükler.
Şirket kayıtlarına ilişkin yükümlülükler her şirket için geçerlidir. Kara para aklamanın önlenmesi yasası ise yalnızca saydığı faaliyetlere uygulanır.
Şirketler Mukayyitliği yükümlülükleri
- Yıllık rapor
- Direktör, sekreter ve adres değişikliği bildirimi
- Yıllık hesaplar ve beyan
- Bankanın müşterini tanı sorularına belgeli cevap
Faaliyetiniz bu listede mi?
- Muhasebe, denetim, vergi danışmanlığı
- Şirket hizmet sağlayıcılığı
- Emlak ve ticari gayrimenkul
- Kuyumculuk
- Motorlu araç satışı
- Döviz, ödeme ve kripto varlık hizmetleri
Listedeyse eklenen yükümlülükler
- Müşterini Tanı Önlemleri
- Şüpheli işlem bildirimi
- Nakit işlem limitini aşan işlemlerin bildirimi
- Risk değerlendirmesi, kurum politikası ve uyum görevlisi
Serbest Liman'da ticaret yapan şirketler çoğunlukla yalnızca ilk grupta yer alır.
AML ve Uyum Hizmetlerimiz.
İşletmenizin tabi olduğu AML ve düzenleyici yükümlülükleri değerlendiriyor; gerekli politika, prosedür, kayıt ve kontrol süreçlerinin oluşturulmasına ve uygulanmasına profesyonel destek sağlıyoruz.
Hizmet kapsamımız
- AML Uyum Değerlendirmesi
- AML Risk Değerlendirmesi
- AML Politikaları ve Prosedürleri
- KYC / CDD / EDD
- Yaptırım ve PEP Taraması
- UBO ve Kurumsal Uyum
- AML Eğitimi ve Düzenli Değerlendirme
Kapsam dışındakiler
- Hukuki temsil, dava ve savunma hizmetleri
- Şüpheli işlem bildirimi konusunda karar ve sorumluluk
- Bankaların bağımsız hesap açma ve risk değerlendirme kararları
- Müşterinin kendi yasal yükümlülükleri ve bunların ihlalinden doğan yaptırımlar
KKTC'de AML ve Kurumsal Uyum Yükümlülükleri.
Her başlıkta yükümlülüğün kapsamı, uygulama zamanı ve sağladığımız destek yer alıyor.
Yıllık RaporŞirketin güncel bilgilerinin Şirketler Mukayyitliği'ne bildirilmesi.Her şirket
- Yükümlülük
- Şirketin ortak, direktör ve sermaye bilgilerini gösteren yıllık raporun Şirketler Mukayyitliği'ne sunulması gerekir.
- Uygulama zamanı
- Yıllık genel kuruldan sonra 42 gün içinde.
- Ortac Global'in desteği
- Rapor tarihinin takibini, raporun hazırlanmasını ve teslimini yürütüyoruz.
Değişiklik BildirimleriDirektör, sekreter ya da kayıtlı adres değişikliklerinin bildirilmesi.Her şirket
- Yükümlülük
- Direktör, sekreter ya da kayıtlı adres değişikliklerinin Şirketler Mukayyitliği'ne bildirilmesi gerekir.
- Uygulama zamanı
- Değişiklikten sonra 14 gün içinde.
- Ortac Global'in desteği
- Değişikliğin tarafımıza iletilmesinin ardından bildirim sürecini yürütüyoruz.
Yıllık Hesaplar ve BeyanYıllık hesapların hazırlanması ve beyanın nisan ayında verilmesi.Her şirket
- Yükümlülük
- Şirketin yıllık hesaplarının hazırlanması ve beyanının verilmesi gerekir; denetçi raporu zorunlu değildir.
- Uygulama zamanı
- Her yıl, nisan ayında.
- Ortac Global'in desteği
- Yıllık hesaplar muhasebe ekibimiz tarafından hazırlanır.
Gerçek Faydalanıcı BeyanıŞirketin arkasındaki gerçek kişinin bankaya belgelenmesi.Her şirket
- Yükümlülük
- Ortaklık yapısının, pasaport ve adres belgeleriyle şirketin arkasındaki gerçek kişiye kadar belgelenmesi gerekir.
- Uygulama zamanı
- Hesap açılışında ve bilgiler değiştiğinde.
- Ortac Global'in desteği
- Beyanların ve eklerinin hazırlanmasına destek sağlıyoruz. Hesap açılışı kararı ilgili bankaya aittir.
Muafiyet Kapsamında Süren BeyanlarVergi muafiyeti, bildirim yükümlülüklerini ortadan kaldırmaz.Her şirket
- Yükümlülük
- Serbest Liman şirketi vergi muafiyetinden yararlansa da beyan ve kayıt yükümlülükleri devam eder.
- Uygulama zamanı
- Beyan takvimine göre, yıl boyunca.
- Ortac Global'in desteği
- Beyan takvimini izliyor, beyanların süresi içinde hazırlanmasını yürütüyoruz.
Müşterini Tanı ÖnlemleriYükümlü faaliyetlerde müşteri kimliğinin belgeyle doğrulanması.Faaliyete göre
- Yükümlülük
- Yasada sayılan faaliyetleri yürütenlerin, müşterilerini tanımaya yönelik gerekli önlemleri alması gerekir.
- Uygulama zamanı
- İş ilişkisi kurulurken ve ilişki devam ettiği sürece.
- Ortac Global'in desteği
- Müşteri tanıma prosedürlerinin ve kayıt tutma düzeninin oluşturulmasına destek sağlıyoruz.
Şüpheli ve Nakit İşlem BildirimiŞüpheli ve limit üstü nakit işlemlerin Birim'e (MABEB) bildirilmesi.Faaliyete göre
- Yükümlülük
- Şüpheli işlemlerin ve nakit işlem limitini aşan işlemlerin Birim'e bildirilmesi gerekir.
- Uygulama zamanı
- Şüphe oluştuğunda ve limit aşıldığında.
- Ortac Global'in desteği
- Bildirim sürecinin yazılı hâle getirilmesine destek sağlıyoruz. Bildirim kararı şirketin uyum görevlisine aittir.
Kurum Politikası ve Uyum GörevlisiYazılı kurum politikası, risk değerlendirmesi ve eğitim.Faaliyete göre
- Yükümlülük
- Kurum politikasının yazılı olarak oluşturulması, risk değerlendirmesinin yapılması, uyum görevlisi ve yardımcısının atanarak Birim'e bildirilmesi gerekir.
- Uygulama zamanı
- Faaliyete başlarken oluşturulur; düzenli iç denetimle gözden geçirilir.
- Ortac Global'in desteği
- Politika ve prosedür metinlerinin faaliyetinize uygun şekilde hazırlanmasına destek sağlıyoruz.
Gerçek Faydalanıcının Belgelenmesi.
Bankanın değerlendirmesinde esas alınan, ortaklık zincirinin sonundaki gerçek kişidir.
- Gerçek kişiye kadar
Hesap açılışında ortaklık yapısı pasaport ve adres belgeleriyle belgelenir.
- Ara şirket bulunması hâlinde
Ortağın şirket olması hâlinde o şirketin ortakları da belgelenir.
- Bilgi değişikliklerinde
Ortaklık yapısı değiştiğinde bankadaki bilgiler de güncellenir.
Müşteri Tanıma ve AML Kontrol Süreci.
Yükümlü faaliyetlerde her yeni müşteri aynı beş aşamalı kontrolden geçirilir. Bankanız da şirketinizi aynı sırayla inceler.
Müşteri Bilgileri
İş ilişkisi başlamadan önce müşteriye ilişkin gerekli bilgiler alınır.
Kimlik ve UBO
Belgeler doğrulanır; gerçek faydalanıcı belirlenir.
Yaptırım Taraması
Müşterinin adı, uluslararası yaptırım listelerinde taranır.
Risk Değerlendirmesi
Ülke, faaliyet ve işlem türüne göre risk düzeyi belirlenir.
Kayıt ve Saklama
Belgeler ve sonuç kayıt altına alınır; yasal süre boyunca saklanır.
Sürekli AML Uyum Yönetimi.
Uyum, kuruluşla tamamlanan bir süreç değildir. Şirket kayıtlarına ilişkin yükümlülükler dört ayrı zamanda yerine getirilir.
- KuruluştaKayıtların Açılması
Mukayyitlik, vergi ve Serbest Liman kayıtları oluşturulur.
- Değişiklikte14 Gün İçinde Bildirim
Direktör, sekreter ya da adres değişiklikleri bildirilir.
- Genel kuruldan sonraYıllık Rapor
42 gün içinde Şirketler Mukayyitliği'ne sunulur.
- Yıl boyuncaBeyan ve Kayıt
Muhasebe kayıtları ve beyanlar takvimine göre yürütülür.
AML Yükümlülüklerine Uyulmamasının Sonuçları.
Yükümlülüklerin ihlali; ihlalin niteliğine ve ilgili kurumun değerlendirmesine bağlı olarak farklı sonuçlar doğurabilir.
- Yasal Yaptırımlar
Kara para aklamanın önlenmesi yasası, yükümlülüklerini yerine getirmeyenler için yaptırım öngörür.
- Geciken Bildirimler
Süresinde verilmeyen yıllık rapor ve bildirimlerden şirket ve direktörleri sorumludur.
- Bankacılık İlişkilerine Etkisi
Bankanın talepleri yanıtsız kalan hesap kısıtlanabilir ya da kapatılabilir.
- Muafiyet Kapsamı Dışında Kalma
KKTC iç piyasasına yönelik işlemler Serbest Liman muafiyetinin kapsamı dışında kalır.
Entegre Kurumsal Hizmetler.
AML ve düzenleyici uyum, işletmenizin finansal ve kurumsal yönetim süreçleriyle yakından ilişkilidir. Ortac Global olarak muhasebe, bankacılık, kurumsal danışmanlık ve şirket kuruluşu alanlarında birbirini tamamlayan profesyonel hizmetler sunuyoruz.
Sık Sorulan Sorular.
Yasa yükümlüleri sayarak belirler: bankalar, finansal kuruluşlar, muhasebeciler, şirket hizmet sağlayıcıları, emlakçılar, kuyumcular ve oto galeriler gibi. Faaliyetiniz bu listede yer almıyorsa yükümlü sayılmazsınız; durumunuzu görüşmede birlikte değerlendiriyoruz.
Bankanız ve muhasebeciniz yükümlüdür. Müşterilerini tanımak ve şirketin arkasındaki gerçek kişiyi belgelemek zorundadırlar.
Evet. Muafiyet, beyan ve kayıt yükümlülüklerini ortadan kaldırmaz.
Değişiklik 14 gün içinde Şirketler Mukayyitliği'ne bildirilir. Değişikliğin tarafımıza iletilmesi üzerine bildirim süreci yürütülür.
Yıllık genel kuruldan sonra 42 gün içinde Şirketler Mukayyitliği'ne verilir.
Yükümlüler bildirimi Para, Kambiyo ve İnkişaf Sandığı İşleri Dairesi bünyesindeki Birim'e (MABEB) yapar.
Hayır. Hesap açılışı kararı ilgili bankaya aittir; başvuru belgelerini bankanın talep ettiği biçimde hazırlıyoruz.